风险管理系统市场风险-利率风险-商业银行IT系统(银行软件开发必备知识压缩版)下载

风险管理系统（市场风险-利率风险） 利率风险是指由于市场利率变动的不确定性，而导致银行发生损失的可能性。主要体现在三方面：即再投资风险、再融资风险和价格风险。 利率风险管理技术主要有表内管理和表外管理两种，前者包括缺口管理、久期管理、外汇敞口分析，后者包括套期保值如利率期货、利率掉期、利率期权等。 商业银行的利率风险同时存在于银行帐户和交易帐户之中。银行帐户中的利率风险与银行净利息收入有关，也称为结构风险；交易帐户中的利率风险影响金融工具价值，也称为交易风险。 银行账户的风险一般要依靠加强资产负债管理，通过内部资金集中管理，建立科学的内部资金转移定价机制，提高商业银行资产负债管理水平，将利率风险从业务部门或某些产品中分离出来，统一集中到总行层面，充分利用总行的专业化管理优势和资深交易人员进行监控和管理或通过外部资本市场进行对冲。 * 资产负债管理是以安全性、流动性和盈利性的协调为目标，对银行资产负债表进行一种全面的、动态的、前瞻的综合平衡管理。它不仅可以计算和管理利率风险，也可以协调商业银行的短期和长期盈利目标，根据业务策略对经济资本进行最优化配置。 按《新巴塞尔资本协议》，银行利率风险包括重新定价风险、收益曲线风险、基差风险和期权风险。 1.重新定价风险是利率风险的最主要、最基本的形式，源于期限或重新定价的时间分布不匹配（譬如银行存短贷长）。 2.收益曲线风险是收益曲线非平行移动（变得更加陡峭或平坦）对银行利差收入或市场价值的影响。 3.基差风险来源于类似重新定价特征产品的利息收支调整基准不完全一致（譬如经常作为定价基准的LIBOR与国债收益率之间利差发生意外变化将导致利率风险）。 4.期权风险根植于银行资产负债内外的大量显性期权（交易合同）与隐性期权（如借款人可以提前偿付）。